2006年4月全国高教自考“商业银行业务与经营”试

课程代码：00072

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1.国际金融市场融资利率采取的参考利率是(  )
A.东京同业拆借利率 B.纽约同业拆借利率
C.香港同业拆借利率 D.伦敦同业拆借利率
2.银行代理清债服务属于(  )
A.结算性中间业务 B.担保性中间业务
C.融资性中间业务 D.管理性中间业务
3.专业货币商发挥的银行最初职能是(  )
A.存款 B.贷款
C.货币的兑换与款项的划拨 D.货币的管理
4.在市场利率下降时，以固定利率计息的银行负债成本(  )
A.不变 B.降低
C.升高 D.难以确定
5.强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押的理论，被称为(  )
A.资金转移理论 B.预期收入理论
C.资产管理理论 D.商业贷款理论
6.银行内源资本支持资产增长模型的公式中，错误的是(  )
A.ROA=[(EC1/TA1)SG1]／[(1+SG1)(1-DR)]
B.DR=l-[(ECl／TA1)SG1]／[ROA(1+SGl)]
C.EC1/TAl=ROA(1-DR)•SG1+ROA(1-DR)
D.
7.对外汇期权交易分类描述不正确的是(  )
A.可分为买入期权与卖出期权
B.可分为看涨期权与看跌期权
C.可分为外汇现货期权与外汇期货期权
D.可分为即期外汇买卖与远期外汇买卖
8.在需要紧急融资的情况下，企业可以选用的融资性租赁形式是(  )
A.直接租赁 B.杠杆租赁
C.转租赁 D.回租租赁
9.特定资金信托也可称为(  )
A.信托贷款 B.委托贷款
C.信托投资 D.委托投资
10.根据《巴塞尔协议》要求，二级资本中次级债务和中期优先股总额最高不得超过
一级资本的(  )
A.30％ B.40％
C.50％ D.60％
11.资产报酬率是指(  )
A.净利润／有形净资产×100％
B.税前净利润／资产总额×100％
C.负债总额／资产总额×100％
D.负债总额／所有者权益总额×100％
12.银行对抵押品失去控制的贷款属于(  )
A.关注贷款 B.次级贷款
C.可疑贷款 D.损失贷款
13.关于政府债券，说法不正确的是(  )
A.国库券是以贴息方式发行的短期债券
B.中长期公债是由财政部发行的
C.政府机构债券是指由政府所属的企业或公益事业单位为特定公用事业项目发行的债券
D.政府机构债券是指由中央政府以外的政府部门发行的借款凭证
14.银行风险管理最重要的一环是(  )
A.风险预防 B.风险规避
C.风险分散 D.风险转嫁
15.关于不可撤销承诺，表述不正确的是(  )
A.无论客户出现何种资信恶化的现象，银行必须履行事先对客户允诺的义务
B.银行收取的手续费比较高
C.容易增加客户的道德风险
D.在客户财务状况或者资信恶化的情况下，银行可以收回原先的允诺
16.商业银行最典型的中间业务是(  )
A.出口押汇业务 B.贷款业务
C.担保业务 D.结算业务
17.导致银行贷款出现呆坏账问题的最主要风险是(  )
A.信用风险 B.流动性风险
C.利率风险 D.竞争风险
18.某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比率是(  )
A.2.5 B.5
C.8 D.10
19.股份制商业银行内部组织机构中的最高权力机构是(  )
A.董事会 B.股东大会
C.工会 D.监事会
20.在国际结算中占主要地位的票据类型是(  )
A.支票 B.本票
C.汇票 D.期票
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
21.商业银行的主动负债包括(  )
A.活期存款 B.同业拆借
C.向中央银行借款 D.发行金融债券
E.在金融市场上借款
22.商业银行的发展趋势包括(  )
A.电子化 B.国际化
C.综合化 D.衍生工具的快速发展
E.风险管理的日益复杂
23.关于自动转账账户，叙述正确的有(  )
A.该账户存款不需缴纳存款准备金
B.银行提供的转账服务是免费的
C.存户需要在银行同时开立储蓄账户和活期存款账户
D.该账户可签发支票进行转账
E.该账户所有存款都支付利息
24.实现资产证券化的条件包括(  )
A.完善的证券化市场
B.由专门的中介机构鉴定和维护证券的信用
C.高超的金融技术
D.完善的法律环境
E.资产能在未来产生稳定的可预测性现金流
25.分行制的优点是(  )
A.分支机构多，风险分散 B.银行规模大，易取得规模效益
C.银行总数少，便于中央银行管理 D.独立性和自主性大
E.有利于自由竞争
26.银行呆账准备金的类型包括(  )
A.普通呆账准备金 B.专项准备金
C.特别准备金 D.存款准备金
E.专项储备金
27.有风险的银行表外业务包括(  )
A.担保和类似的或有负债 B.与利率或汇率有关的或有项目
C.代理收付 D.信息
E.票据发行便利
28.商业银行现金流量表中的现金是指(  )
A.长期贷款 B.现金资产
C.固定资产 D.原定期限等于或短于三个月的投资
E.租赁设备
29.我国国有商业银行信贷资金管理经历的阶段包括(  )
A.统存统贷 B.差额包干管理
C.实贷实存管理 D.贷款限额下的资产负债比例管理
E.现金管理
30.风险估价方法有(  )
A.主观方法 B.客观方法
C.定性方法 D.定量方法
E.定时方法
三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）
31.简述商业银行负债成本不同分析方法的特点。
32.简述商业银行资本的作用。
33.简述现代租赁的主要特征。
34.简述商业银行证券包销的含义及主要操作步骤。
35.简述商业银行进行风险抑制的方法。
四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）
36.某商业银行拥有总资产10亿元，其中现金5000万元，政府证券3000万元，同业拆出9000万元，同业拆入4000万元，计算其流动资产比率。
37.已知某商业银行未来一个月将要到期的资产为3169万元，将要到期的负债为3701.3万元，试求利率敏感性缺口和利率敏感性比率，并分析利率变化对其有何影响。（结果保留小数点后两位）
五、论述题（本大题15分）
38.衡量一家商业银行流动性管理是否成功的信号有哪些？商业银行通过借入资金满足流动性需要有什么优缺点？